Línies de finançament oficial

Es podran acollir a la línia les empreses i els treballadors autònoms amb domicili social a Espanya i de tots els sectors d'activitat; també poden ser públiques nacionals, autonòmiques o locals.

Facilitar el manteniment del treball i pal·liar els efectes econòmics de la COVID-19

Línies de liquiditat: atendre les necessitats de finançament derivades, entre d'altres, de pagaments de salaris, factures, necessitat de circulant o altres necessitats de liquiditat, incloent-hi les derivades de venciments d'obligacions financeres o tributàries.

Línies d'inversió: promoure i donar suport a la concessió de nou finançament a autònoms i empreses, perquè puguin dur a terme noves inversions a Espanya com a finalitat principal, destinades a adaptar, ampliar o renovar les seves capacitats productives i de serveis o per a la represa o reobertura de la seva activitat.

Import total del primer tram d'avals de liquiditat: 20.000 milions d'euros, amb 2 subtrams:

• Fins a 10.000 milions d'euro concedits a autònoms i pimes.
• Fins a 10.000 milions d'euros concedits a empreses que no compleixin la condició de pime.

Import total del primer tram d'avals d'inversió: 8.000 milions d'euros, amb 2 subtrams:

• Fins a 5.000 milions d'euro concedits a autònoms i pimes.
• Fins a 3.000 milions d'euros concedits a empreses que no compleixin la condició de pime.

Fins a 1.500.000 € en una o diverses operacions, a autònoms i empreses se'ls aplicaran les disposicions específiques del reglament d'ajudes de mínims.

A les operacions subscrites per autònoms, pimes i empreses que hagin rebut ajuda pública de manera acumulada per un total no superior a 2.300.000 euros se'ls aplicaran les condicions i els límits previstos en el marc temporal d'ajudes d'Estat de la Comissió Europea (3.1).

Per a operacions subscrites per autònoms, pimes i empreses que hagin rebut ajuda pública de manera acumulada per un total superior a 2.300.000 euros, l'import nominal a avalar no podrà superar el més alt de:

• El doble dels costos salarials anuals del client, prenent com a referència els costos de l'exercici 2019.
• El 25 % de la facturació del client l'any 2019.
• Amb la justificació adequada i sobre la base d'una autocertificació per part del client de les seves necessitats de liquiditat, la quantitat de finançament podrà superar els criteris anteriors per cobrir les necessitats de liquiditat dels pròxims divuit mesos en cas d'autònoms i pimes, posteriors al moment de concessió del finançament o dels pròxims 12 mesos en el cas d'empreses que no compleixin la condició de pime.

El termini de l'aval emès coincidirà amb el termini de l'operació fins a un màxim de 5 anys per a finalitat circulant i 8 anys per a inversió. La cobertura de l'aval serà:

• Per a autònoms i pimes, fins al 80 % del principal de l'operació per a noves operacions i renovacions.
• Per a empreses que no tinguin la consideració de pime, en tots els casos:
  • Fins al 70 % del principal per a les noves operacions.
  • Fins al 60 % del principal per a les renovacions.

Vigència fins al 15 de maig de 2022 o l'esgotament dels fons.

• Per a empreses i autònoms
• Financi fins al 100% de la inversió i les necessitats de circulant
• Beneficiï's d'unes condicions preferents

Si és empresari o autònom, podrà disposar del finançament que li ofereixen les línies de l'ICO. Gaudirà d'unes condicions preferents i podrà finançar fins al 100% de la inversió, així com les seves necessitats de circulant.

A la seva oficina de CaixaBank, l'informaran del finançament ICO que s'adapti a les necessitats de la seva empresa i sobre les novetats d'aquest any.

Per obtenir liquiditat i per a inversions en actius nous o de segona mà, despeses de circulant, adquisició d'empreses i compra de turismes d'un preu màxim de 30.000 € + IVA.

Preferents amb terminis de fins a 15 anys.

L'execució dels projectes d'inversió s'haurà de materialitzar en la seva totalitat dins un termini màxim de 12 mesos des de la data de signatura del contracte de finançament.

Antiguitat de les inversions: es podrà sol·licitar finançament per a les inversions realitzades des de l'1 de gener de 2017, sempre que es pugui justificar documentalment mitjançant la factura corresponent.

Als professionals autònoms i a les microempreses de fins a 9 empleats i amb una facturació anual inferior a 2 milions d'euros.

Les necessitats de circulants temporals, dels negocis que s'han vist afectats per la COVID-19.

Es podrà sol·licitar una carència de fins a 12 mesos, i s'amortitzarà el capital a partir del primer any.

Ampliar venciment: període addicional de fins a 5 anys:

• Màxim 2 anys per a operacions beneficiades d'extensió de termini de venciment (RDL 34/2020).
• Màxim 5 anys per a operacions que no s'han beneficiat de l'extensió de termini de venciment (RDL 34/2020).

Ampliar carència: podrà ser acordada sense límit de termini, fins a la data de venciment final, independentment del fet que s'hagi ampliat o no el venciment de l'operació de finançament.

Termini total

• Per a operacions subjectes al règim d'ajudes 3.1 del Marc temporal, no podrà ser superior a 10 anys.
• Per a operacions subjectes al règim d'ajudes 3.2 del Marc temporal, no podrà ser superior a 8 anys.

Acord voluntari entre l'entitat financera i l'empresa de conversió de les operacions avalades en préstecs participatius no convertibles en capital, regulats a l'article 20 del Reial decret Llei 7/1996, de 7 de juny, sobre mesures urgents de caràcter fiscal i de foment i liberalització de l'activitat econòmica, sempre que es compleixin totes les condicions establertes en aquesta addenda.

Aquesta mesura de conversió del finançament avalada en préstec participatiu podrà aplicar-se a les operacions d'aquells deutors que rebin un import d'ajuda pública dins l'apartat 3.1 del Marc temporal.

Es podrà valorar la reducció del capital pendent de les operacions, que inclourà la totalitat del deute, avalat i no avalat, que mantingui l'empresa o autònom amb l'entitat, i que s'hagi generat entre el 17/03/20 i el 13/03/21, ambdues excloses.

Per poder sol·licitar aquestes mesures, haurà de complir uns criteris d'elegibilitat específics en funció de cada tipus de sol·licitud, i justificar-los documentalment amb documents públics o generats pels nostres sistemes mitjançant autodeclaració, com es detalla a continuació:

A) No haver estat condemnat mitjançant sentència ferma a la pena de pèrdua de la possibilitat d'obtenir subvencions o ajudes públiques per delictes de prevaricació, suborn, malversació de cabals públics, tràfic d'influències, fraus i exaccions il·legals o delictes urbanístics.

B) No haver donat lloc, per causa de la qual hagi estat declarada culpable, a la resolució ferma de qualsevol contracte establert amb l'Administració.

C) Trobar-se al corrent de pagament d'obligacions per reintegrament de subvencions o ajudes públiques.

D) Trobar-se al corrent en el compliment de les obligacions tributàries i davant la Seguretat Social.

E) Justificar una caiguda del 30 % dels ingressos entre l'any 2020 i 2019, mitjançant la declaració d'IVA anual (mod. 390), o tribut equivalent (criteri d'elegibilitat per a extensions i transferències).

F) Justificar un resultat negatiu el 2020, mitjançant I'impost de societats (mod. 200 o mod. 220) en el cas de persones jurídiques o mitjançant IRPF (mod. 130 o mod. 131) en el cas de persones físiques (criteri d'elegibilitat per a préstecs participatius i transferències).

G) No haver sol·licitat la declaració de concurs voluntari, no haver estat declarats insolvents en qualsevol procediment, no trobar-se declarats en concurs, llevat que en aquest hagi adquirit l'eficàcia un conveni, no estar subjectes a intervenció judicial o haver estat inhabilitats de conformitat amb la Llei 22/2003, de 9 de juliol, concursal, sense que hagi conclòs el període d'inhabilitació fixat en la sentència de qualificació del concurs.

H) No tenir la residència fiscal en un país o territori qualificat reglamentàriament com a paradís fiscal. 

Titular i/o avalador autònom

Documentació acreditativa d'ingressos

• IRPF trimestral 130/131 (1)
• IVA trimestral 303/420/F69 (1)
• IRPF anual 100/F90/109 (2)
• IVA Anual (390/F69(4T)) / IGIC (425) (2)
• Vida laboral (si l'antiguitat de l'activitat < a 3 anys) (3)
• Projeccions a mitjà termini que garanteixin el repagament de l'operació (opcional) (3)

---

Documentació acreditativa de solvència personal

• Notes Registre de la Propietat (verificació registral)
• Quadre de fincabilitat o impost de patrimoni (2) (6)

---

Altres documents de persona 

• CIRBE
• Pool bancari
• Justificant actual de quotes d'altres entitats (només si hi ha risc extern) (4)
• Extracte de comptes bancaris operatius que mantingui a qualsevol entitat (5)
• Evolució mensual del TPV que mantingui a qualsevol entitat (5)

Aspectes que s'han de tenir en compte sobre la documentació

• (1) Últims 4 trimestres de l'any anterior i trimestres presentats de l’any actual (han de ser els vigents).
• (2) 2 últims presentats pel titular (han de ser els vigents).
• (3) Vigència màxima del document de 6 mesos des de la data de l'expedició.
• (4) 3 últims rebuts.
• (5) 12 últims mesos.
  
• (6) Documentació no necessària per a extensions.

Titular i/o avalador microempreses, empreses petites, empreses mitjanes-petites, empreses mitjanes-grans, promotors microempreses, empreses grans o molt grans

Documentació acreditativa d'ingressos

• Estats financers individuals oficials o auditats dels 2 últims exercicis (presentats al Registre Mercantil) o els 2 últims impostos de societats (1).
• Estats financers del grup.
• Resum anual IVA (mod. 390/425/F69 (4T)/391/393) i resum IVA mensual/trimestral (mod. 303/420/F69/300/310) (3).
• Declaració anual d'operacions (mod. 347) (opcional).
• Declaració periòdica d'operacions intercomunitàries (mod. 349) (4) (opcional).
• Estats financers privats de l’any actual, i estats financers provisionals (5).
• Projeccions a mitjà termini que garanteixin el repagament de l'operació (5).

---

Documentació acreditativa de solvència personal (7)

• Notes Registre de la Propietat (verificació registral).
• Quadre de fincabilitat (6).

---

Altres documents de persona

• Organigrama de grup.
• CIRBE (actual i evolució).
• Pool bancari.
• Fitxa de rendibilitat (opcional)
• Declaració de béns dels accionistes (opcional)

Aspectes que s'han de tenir en compte sobre la documentació

• (1) Els estats financers solen estar disponibles en la consulta "d'Informes comercials" d'Informa o en l'aplicació "d'Estats financers" per càrrega centralitzada. Ha de ser l'últim vigent presentat pel titular.
• (3) Model 390/425/F69(4T)/391/393: els últims 2 anys presentats pel titular (ha de ser el vigent); model 303/420/F69/300/310: els últims 4 trimestres presentats pel titular (han de ser els vigents).
• (4) Últim presentat pel titular (ha de ser el vigent). Només per a microempreses que facin operacions intercomunitàries.
• (5) Amb logotip de l'empresa i firma (amb antesignatura i càrrec).
• (6) Últim presentat pel titular (ha de ser el vigent).  
• (7) Documentació no necessària per a extensions.

Avaladors persona física

Documentació acreditativa d'ingressos

• Justificant d'ingressos (nòmina, pensió...) i declaració de renda (IRPF anual model 100/F93/109) (1).
• Contracte de treball (només si no és indefinit) (3).
• Vida laboral (només si el contracte és no indefinit (2) (3). 

---

Documentació acreditativa de solvència personal (3)

• Notes Registre de la Propietat (verificació registral).
• Quadre de fincabilitat o impost de patrimoni (1).

---

Altres documents de persona 

• CIRBE.
• Justificant de quotes d'altres entitats (només si hi ha risc extern).
• Extracte de comptes bancaris operatius. 

Aspectes que s'han de tenir en compte sobre la documentació

• (1) Últim presentat pel titular (ha de ser el vigent) i 3 últimes nòmines.
• (2) Vigència màxima del document de 6 mesos des de la data de l'expedició.
• (3)  Documentació no necessària per a extensions.