Plans de pensions

Els plans de pensions són productes d'estalvi-inversió que et permeten planificar un estalvi còmodament i que estan pensats per disposar d'un capital o una renda en el moment de la jubilació.* No obstant això, també hi ha altres contingències que permeten el cobrament del pla de pensions, com són la incapacitat, dependència, malaltia greu, desocupació de llarga durada o defunció.

Però, a més, els plans de pensions són, ara per ara, el producte que et permet obtenir la màxima reducció fiscal en la teva declaració de la renda.

* Les rendibilitats passades no pressuposen rendibilitats futures. Les inversions fetes estan subjectes a les fluctuacions del mercat, per la qual cosa hi ha la possibilitat que es produeixin pèrdues en el capital invertit.

Des que t'incorpores al mercat laboral, ja és un bon moment per començar a invertir en la jubilació. Com més aviat comencis, menys esforç hauràs de fer i més fàcil et serà aconseguir el capital que necessites.

D'altra banda, si ja tens la jubilació a prop i no has fet cap mena d'estalvi, encara ets a temps de trobar fórmules que et permetin complementar la pensió.

Pots consultar el nivell de risc i les alertes de liquiditat de tots els plans de pensions de l'entitat des del catàleg.

Podràs triar el pla que millor s'adapta al teu perfil i a la teva data estimada de jubilació dins de l'àmplia gamma de plans de pensions de què disposem. T'oferim, entre d'altres, els plans de la Gamma Destí, que és una gamma de plans de pensions que tenen en compte l'horitzó temporal de jubilació. Els avantatges que t'aporta la Gamma Destí són:

Una estratègia d'inversió intel·ligent.
La Gamma Destí afavoreix les inversions en renda variable a llarg termini, mentre que el pes dels actius de renda fixa adquireix més importància a mesura que ens acostem a l'objectiu del pla.
Així, la distribució dels actius del fons canvia suaument a mesura que avança el temps i s'apropa la data de jubilació.

No t'hauràs de preocupar per la gestió del teu pla de pensions, fem fàcil el més difícil.
Adaptat a tu en funció de la teva data estimada de jubilació. Podràs triar el pla que millor s'adapti al teu objectiu.

Plans que formen la Gamma Destí
La Gamma Destí la formen diferents Plans de Pensions, amb diferents dates objectiu per a la jubilació.
A més, si vols, descobreix a través del nostre simulador el pla de pensions que s'adapta millor a les teves necessitats.

Pots contractar un pla de pensions 100 % online tant al web com al mòbil en menys de 5 minuts. El procés és molt senzill.

Pas 1: Entra a la secció de Pensar en el futur > Plans de CaixaBankNow.
Pas 2: Selecciona un pla i indica el tipus d'aportació i l'import que vols aportar. Pots fer aportacions des de 6,01 €.
Pas 3: Vincula el teu compte corrent i confirma la contractació.

En el mateix moment, ja podràs visualitzar el teu pla de pensions al teu CaixaBankNow. Amb la nostra tecnologia és molt fàcil i segur. Anar al Catàleg de plans.

Perquè puguis planificar el teu futur mentre gaudeixes del present. Per fer-ho, a CaixaBank posem a la teva disposició una variada selecció de plans de pensions, als quals podràs fer aportacions des d'avui mateix de la manera que et sigui més còmoda, i per ben pocs diners al mes.

Avantatges dels plans de pensions:

• Màxima flexibilitat: decideixes la periodicitat de les teves aportacions (mensual, trimestral, etc.). Fins i tot pots decidir deixar d'aportar en qualsevol moment.
• És el producte d'estalvi-inversió amb més avantatge fiscal. Podràs obtenir fins a un 45 %¹ de reducció fiscal de les noves aportacions que facis al teu pla.
• Si ho necessites, podràs rescatar els teus diners en un termini de 10 anys².

1. Les aportacions efectuades impliquen una reducció en la base imposable de l'IRPF, que pot arribar a suposar un estalvi fiscal de fins al 45% de l'import d'aquestes en funció de les circumstàncies econòmiques i personals, segons la legislació vigent el gener de 2021 —que pot veure's modificada en el futur si es compleixen els requisits que exigeix la normativa fiscal— i en cas que l'escala autonòmica coincideixi amb l'escala estatal. Els tipus impositius varien depenent de l'escala autonòmica. Consulta el tipus impositiu màxim establert a la teva comunitat autònoma.

2. A partir de l'1/1/2025, podrà disposar anticipadament dels drets derivats d'aportacions efectuades fins al 31/12/2015, i dels drets derivats d'aportacions efectuades a partir de l'1/1/2016 una vegada hagin transcorregut, almenys, deu anys des de la data de l'aportació.

Pots contractar tants plans de pensions com vulguis. Per fer-ho, tens un catàleg de plans de pensions amb diverses polítiques d'inversió que et permetrà escollir el pla o plans que s'adapten millor a les teves necessitats.

Has de tenir en compte que l'import anual màxim conjunt d'aportacions serà de 1.500 euros anuals, per la qual cosa, encara que facis aportacions a diferents plans, no podràs sobrepassar aquesta quantitat. Aquest límit s'incrementarà en 8.500 euros, sempre que aquest increment provingui de contribucions empresarials, o d'aportacions del treballador al mateix instrument de previsió social per un import igual o inferior a la respectiva contribució empresarial.

L'aportació màxima al conjunt dels teus plans de pensions és de 1.500€ anuals.

• Podràs incrementar aquest límit en 8.500 € addicionals, sempre que tal increment d'aportacions es realitzi en el teu pla de pensions d'ocupació.
• Així mateix, l'import total de les aportacions pròpies que realitzis al teu pla de pensions d'ocupació no podrà superar el límit de les contribucions realitzades per l'empresa.

Sí, es pot aportar a favor d'una persona amb diversitat funcional (discapacitat) o a favor del cònjuge:

Les aportacions a favor d'una persona amb diversitat funcional seran possibles si es compleixen les característiques següents:

• El titular té una diversitat funcional física o sensorial igual o superior al 65% o psíquica igual o superior al 33%, o té una incapacitat declarada judicialment, independentment del seu grau.
• Poden fer aportacions al pla tant el mateix titular com els seus familiars en línia directa (fills, pares, avis, etc.) o col·lateral fins al tercer grau inclusivament (germans, oncles, nebots), així com el seu cònjuge o aquells que el tinguin a càrrec en règim de tutela o acolliment.
• Les aportacions efectuades per cadascuna de les persones que no són titulars del pla han de ser, com a màxim, de 10.000 € anuals, independentment de les aportacions que facin al seu propi pla.
• Les aportacions anuals màximes a plans de pensions fetes a favor d'una persona amb discapacitat, incloent-hi les seves pròpies aportacions, no podran excedir la quantitat de 24.250 € anuals.
  

Les aportacions a favor del cònjuge seran possibles si es compleixen les característiques següents:

• El cònjuge obté rendiments nets de treball o d'activitats empresarials o professionals inferiors a 8.000 € anuals.
• El límit màxim de l'aportació que es podrà fer al pla del cònjuge serà de 1.000 € anuals.
• Aquest límit és independent del previst per a les aportacions al seu propi pla i a les aportacions que pot efectuar el cònjuge en el seu pla.

La millor manera de començar a constituir un capital per al dia de demà és fer-ho com més aviat millor i de manera constant i sistemàtica, fent aportacions periòdiques.

Com més aviat comencis a invertir i a planificar, menor serà l'esforç que hauràs de fer i l'acumulació de capital en el futur podria ser més gran, ja que podries aprofitar els avantatges de la capitalització composta. D'altra banda, en invertir a llarg termini, podràs tenir millors expectatives de revaloració de la inversió*.

Perquè puguis planificar el teu futur mentre gaudeixes del present, a CaixaBank posem a la teva disposició una variada selecció de plans de pensions, amb els quals podràs fer aportacions des d'avui mateix de la manera que et resulti més còmoda, i per molt pocs diners al mes.

És hora de planificar la teva jubilació: 5 preguntes clau

*Rendibilitats passades no pressuposen rendibilitats futures. Les inversions efectuades estan subjectes a fluctuacions de mercat i, per tant, es poden produir pèrdues en el capital invertit.

Pots traspassar el teu pla en qualsevol moment, tant si ets partícip com si has començat a cobrar, i tantes vegades com vulguis en les condicions establertes en el pla de pensions i sense cap cost addicional.

Consulta les promocions vigents en plans de pensions al nostre web.

En el supòsit que es produeixin excessos d'aportacions i/o contribucions sobre el límit financer de 1.500 € anuals, aquests s'hauran de retirar abans del 30 de juny de l'exercici següent.

Si concorren aportacions del partícip amb contribucions empresarials a un pla d'ocupació, es retiraran en primer lloc les aportacions del partícip.

A través del catàleg que tens disponible a CaixaBankNow, pots ordenar els plans per la seva rendibilitat* durant l'any actual, últims 12 mesos o la mitjana anual a 3, 5,10 i 15 anys.

Tingues en compte que es mostra la informació amb l'últim preu calculat de les inversions del fons corresponent i que les rendibilitats passades no pressuposen rendibilitats futures.

A més, per facilitar-te la consulta, hem inclòs un indicador que et mostrarà els plans més rendibles dels últims 12 mesos. Els podràs trobar amb aquesta icona:

Consulta la rendibilitat dels plans de pensions dels últims mesos al catàleg.

* La rendibilitat dependrà de l'evolució dels actius en què ha invertit el capital, que pot ser negativa i pot arribar a incórrer en pèrdues.

Pots consultar tota la informació a la fitxa del pla de pensions que tens disponible al catàleg. Podràs trobar el detall de:

Política d'inversió:

• Assignació dinàmica dels actius

Distribució de les inversions

• Composició de la cartera
• Distribució per sectors
• Distribució de les inversions
• Valors principals

A més, podràs llegir els comentaris mensuals del gestor.

Consulta les fitxes dels plans de pensions al catàleg.

Hauràs vist que al document de dades fonamentals i a les fitxes de cada pla s'inclou el nivell de risc i les alertes de liquiditat com aquesta:

Això es deu al fet que per augmentar la protecció del consumidor, mitjançant l'Ordre ECC 2316/2015, de 4 de novembre, relativa a les obligacions d'informació i classificació de productes financers, les entitats han d'informar amb un indicador sobre el nivell de risc i les alertes de liquiditat dels plans de pensions financers que comercialitzen.

En plans de pensions, l'indicador de risc està calculat partint de dades històriques i pot variar amb el pas del temps. L'1 és l'indicador de menys risc i potencialment menys rendiment, i 7, el de més risc i potencialment de més rendiment.

Els plans de pensions són productes pensats per disposar d'un capital o d'una renda en el moment de la jubilació.

En cas de jubilació:
Quan et jubilis en el corresponent règim de la Seguretat Social, podràs decidir com i quan vols cobrar el teu pla a la teva oficina de CaixaBank. És recomanable que abans de decidir-te, te n'informis a través d'un dels nostres gestors especialitzats.

• Si no tens accés a la jubilació (pel fet de no haver cotitzat mai a la Seguretat Social, etc.), la contingència s'entendrà produïda quan el partícip arribi als 65 anys, en el moment en què el partícip no exerceixi o hagi cessat en l'activitat laboral o professional i no estigui cotitzant per a la contingència de jubilació per a cap règim de la Seguretat Social.
• No obstant això, es pot anticipar la prestació, sempre que es compleixin una sèrie de requisits establerts per la normativa aplicable, a partir de:
  • Els 60 anys.
  • Els 45 anys, si el titular és una persona amb diversitat funcional.
• Bestreta de la prestació de jubilació sigui quina sigui l'edat del partícip: el pagament anticipat de la prestació corresponent a la jubilació en cas que el partícip, sigui quina sigui la seva edat, extingeixi la seva relació laboral i passi a situació legal de desocupació en els casos establerts en els articles 49.1.g), 51, 52, i 57 del text refós de la Llei de l'Estatut dels Treballadors (mort o jubilació de l'empresari, acomiadament col·lectiu, acomiadament per causes objectives o concurs de creditors del promotor).

Hi ha altres casos, a banda de la jubilació, en què podràs cobrar el teu pla de pensions.

Els plans de pensions són productes pensats per disposar d'un capital o una renda en el moment de la jubilació. Ara bé, hi ha una sèrie de casos en què es pot disposar del pla de pensions.

Transcorreguts 10 anys:
Si ho necessites, podràs rescatar els teus diners en un termini de 10 anys. A partir de l'1/1/2025, podrà disposar anticipadament dels drets derivats d'aportacions efectuades fins al 31/12/2015, i dels drets derivats d'aportacions efectuades a partir de l'1/1/2016 una vegada hagin transcorregut, almenys, deu anys des de la data de l'aportació.

En cas d'incapacitat:
El pla es pot fer efectiu en cas d'incapacitat laboral total i permanent per a la professió habitual, o absoluta i permanent per a qualsevol tipus de feina, o gran invalidesa, determinades d'acord amb el règim de la Seguretat Social corresponent.

En cas de defunció:
En el supòsit de defunció, els beneficiaris assignats podran sol·licitar el cobrament del pla de pensions. 

En cas de dependència:
Dependència severa o gran dependència del partícip, regulada en la Llei 39/2006, de 14 de desembre, de promoció de l'autonomia personal i atenció a les persones en situació de dependència.

En cas de malaltia greu:
Quan s'acrediti, amb un certificat mèdic de la Seguretat Social o d'una entitat concertada que atenguin l'afectat:

• Qualsevol malaltia o lesió que incapaciti temporalment per a l'ocupació o activitat habitual de la persona durant un període continuat mínim de tres mesos, i que requereixi intervenció clínica de cirurgia major o tractament en un centre hospitalari.
• Qualsevol malaltia o lesió amb seqüeles permanents que limitin parcialment o impedeixin totalment l'ocupació o activitat habitual de la persona afectada, o la incapacitin per a la realització de qualsevol ocupació o activitat, requereixi o no, en aquest cas, assistència d'altres persones per a les activitats més essencials de la vida humana.

Els supòsits anteriors es reputaran malaltia greu mentre no donin lloc a la percepció per part del partícip d'una prestació per incapacitat permanent en qualsevol dels seus graus, de conformitat amb el règim de la Seguretat Social, i sempre que suposin per al partícip una disminució de la seva renda disponible per augment de despeses o reducció dels seus ingressos.

En cas de desocupació de llarga durada:
Quan el partícip es trobi en situació legal de desocupació (no voluntària), sempre que estigui inscrit en el moment de la sol·licitud com a demandant d'ocupació al servei públic d'ocupació corresponent i no rebi prestacions per desocupació.

Hi ha diverses formes per cobrar el que has invertit en el teu pla de pensions. És recomanable que abans de decidir-te per una, t'assessoris a través d'un dels nostres gestors especialitzats sobre quina és la que et resulta més beneficiosa des del punt de vista fiscal. Les formes de cobrament són:

• Capital: es percep la prestació en un únic cobrament.
• Rendes financeres: es fixa la quantitat que vols rebre i la periodicitat fins a la fi del capital que hi ha en el pla. D'aquesta manera, et podràs beneficiar de la rendibilitat* que pugui haver generat el fons de pensions amb el capital no consumit. Aquesta fórmula s'adapta a les teves necessitats econòmiques de cada moment, perquè et permet modificar lliurement els imports i la periodicitat del cobrament.

* Les rendibilitats passades no pressuposen rendibilitats futures. Les inversions efectuades estan subjectes a fluctuacions de mercat i, per tant, es poden produir pèrdues en el capital invertit.

• Rendes assegurades: el capital que hi ha en el pla es destina a contractar una renda assegurada per una entitat asseguradora. Això et garanteix que, passi el que passi, cobraràs una renda d'import garantit pel temps que es fixi.
• Cobraments sense periodicitat regular: es disposa dels diners en forma de pagaments sense una periodicitat establerta.
• Mixta: es cobra la prestació combinada, una part en forma de capital i una altra en forma de rendes financeres. La combinació de la forma de cobrament es pot modificar d'acord amb el que estableix el reglament del pla.

• En cas que tinguis més d'un pla, analitza quin pla t'interessa més cobrar. Consulta la fiscalitat del cobrament de plans de pensions.
• Pots triar la modalitat de cobrament que més t'interessi segons les teves necessitats: en forma de capital únic, en forma de renda o mitjançant una combinació d'ambdues possibilitats. Consulta les formes de cobrament que el pla preveu per a les diferents contingències.
  
• Si cobres el pla de pensions en forma de renda o capital únic, aquests ingressos es consideren rendiments del treball a l'efecte de l'IRPF, com la pensió de jubilació de la Seguretat Social.
• Per rescatar un pla, sol ser recomanable endarrerir el moment en què comencis a percebre la teva prestació almenys un any, per tal d'evitar l'impacte fiscal negatiu que resulta habitualment de la suma amb els rendiments del treball que hagis rebut l'any de la teva jubilació.
• Recorda que no estàs obligat a cobrar el teu pla de pensions en el moment que et jubilis i que, si vols, pots seguir fent-hi aportacions (Més informació).
• Una vegada cobrat el pla per jubilació, les aportacions aniran destinades a les contingències susceptibles d'esdevenir-se (dependència i defunció).

El límit de reducció anual de les aportacions i contribucions fetes a plans de pensions (de qualsevol sistema), plans de previsió i assegurances privades que cobreixin exclusivament el risc de dependència o gran dependència, així com a determinades mutualitats de previsió social, es calcula de manera conjunta.

Les aportacions a plans de pensions redueixen la part general de la base imposable general de l'IRPF. El límit de reducció conjunt serà la més petita de les quantitats següents:

(1) el 30 % de la suma dels rendiments nets del treball i d'activitats econòmiques percebuts individualment en l'exercici) o
(2) l'import de les aportacions fetes que estan limitades a 1.500 euros anuals. Aquest límit s'incrementarà en 8.500 euros, sempre que aquest increment provingui de contribucions empresarials, o d'aportacions del treballador al mateix instrument de previsió social per un import igual o inferior a la respectiva contribució empresarial.

• Les aportacions efectuades a nom del cònjuge, si aquest té rendiments nets del treball i d'activitats econòmiques inferiors a 8.000 euros anuals, es poden reduir de la base imposable general de l'IRPF, amb un límit màxim de 1.000 euros anuals. A més, aquestes aportacions no estan subjectes a tributació en l'impost sobre successions i donacions.
• En cas de defunció, els beneficiaris no tributen per l'impost sobre successions i donacions, sinó que l'import que reben està subjecte a l'IRPF en concepte de rendiments del treball.
• Si no fos possible reduir les quantitats aportades perquè no hi ha base imposable suficient o per aplicació del límit percentual esmentat al punt 1, l'excés es podrà reduir en els cinc anys següents. Aquesta regla no serà aplicable a les aportacions i contribucions que excedeixin el límit d'aportacions anuals màximes.
• Els rendiments durant el període d'aportació no estan subjectes a retenció de l'IRPF*.

* Les rendibilitats passades no pressuposen rendibilitats futures. Les inversions efectuades estan subjectes a fluctuacions de mercat i, per tant, es poden produir pèrdues en el capital invertit.

Pots obtenir una reducció fiscal en la declaració de la renda de fins al 47 % de les aportacions efectuades anualment² en funció de les teves circumstàncies econòmiques i personals.

Et mostrem amb un exemple: si fas una aportació periòdica mensual de 100 € durant tot l'any (és a dir, 1.200 €), podràs aconseguir una reducció de fins a 540 € en la teva declaració de la renda.

• Les prestacions percebudes d'un pla de pensions tenen la consideració de rendiments íntegres del treball i s'integren en la part general de la base imposable de l'IRPF.
• La totalitat de l'import de les prestacions que es percebin en forma de renda (temporal o vitalícia) constitueix, a l'efecte de l'IRPF, rendiments del treball.
• Les prestacions en forma de capital constitueixen, a l'efecte de l'IRPF, rendiments del treball.
  
  La normativa preveu un règim transitori, que permet mantenir el dret d'una reducció del 40% * a les prestacions derivades de contingències esdevingudes amb anterioritat a l'1 de gener de 2007 que es percebessin en forma de capital, sempre que haguessin transcorregut més de dos anys des de la primera aportació (aquest termini no resultava exigible en el cas de prestacions per invalidesa), així com a les prestacions derivades de contingències esdevingudes a partir de l'1 de gener de 2007, per la part corresponent a aportacions efectuades fins a 31 de desembre de 2006.
  
  Per a l'aplicació d'aquest règim cal tenir en compte les limitacions següents:
  
  • Per a contingències esdevingudes des de l'1 de gener de 2015, es podrà aplicar el règim anterior quan es produeixi el cobrament la prestació en l'exercici en què s'esdevingui la contingència o en els dos següents.
  • Per a contingències esdevingudes abans d'aquesta data, es distingeixen dos supòsits:
    • Contingències esdevingudes en els exercicis 2011 a 2014: el règim transitori serà aplicable a les prestacions percebudes fins a la finalització del vuitè exercici següent a aquell en què es va esdevenir la contingència.
    • Contingències esdevingudes en els exercicis 2010 o anteriors: el règim transitori serà aplicable a les prestacions percebudes fins al 31 de desembre de 2018. [Alerta: El 31 de desembre del 2018 va finalitzar el termini per aplicar la reducció del 40% en aquests supòsits]

* Aquest percentatge serà del 50% per a prestacions percebudes per persones amb discapacitat de plans de pensions constituïts a favor de persones amb discapacitat.

• Aportació: quotes periòdiques o úniques que abona el partícip.
• Beneficiari: persona que té dret a percebre les prestacions. En cas de jubilació o invalidesa, és el mateix partícip, i en cas de defunció, els beneficiaris, que són les persones que el difunt hagi designat. Si el difunt no hagués fet designació expressa de beneficiaris, s'aplicarà el que estableixi el reglament del pla per a aquests casos.
• Contingència: esdeveniment que dona lloc al cobrament de la prestació (jubilació, invalidesa, defunció o dependència).
• Drets consolidats: Saldo del pla de pensions abans que es produeixi qualsevol contingència. Correspon al nombre de participacions multiplicat pel preu de la participació el dia que es fa la consulta (aquest valor varia diàriament i pot fer-ho tant a l'alça com a la baixa).
• Drets econòmics: prestació que reben el partícip o beneficiaris una vegada ocorreguda alguna de les contingències que permeten el cobrament del pla de pensions.
• Entitat dipositària: entitat responsable de la custòdia i dipòsit dels valors mobiliaris i altres actius integrats en els fons de pensions, així com la instrumentació dels cobraments i pagaments que es puguin derivar per, qualsevol concepte, del desenvolupament de l'activitat de plans i fons de pensions. També controla l'actuació de l'entitat gestora pel que fa a l'estricte compliment de les obligacions d'aquesta. En el nostre cas, l'entitat dipositària és Cecabank, S.A.
• Entitat gestora: entitat encarregada de gestionar i administrar el patrimoni del fons. En el cas dels nostres plans de pensions, l'entitat gestora és VidaCaixa, S.A.U. de Seguros y Reaseguros.
• Participacions: parts alíquotes en què es divideix el patrimoni d'un fons i que estan subjectes a cotització o valoració.
• Partícip: persona física en interès de la qual es crea el pla i que pot adherir-s'hi i fer aportacions.
• Promotor: entitat de caràcter financer, societat o col·lectiu de qualsevol classe, que promou la creació d'un pla o que participa en el seu desenvolupament.
• Simulador: eina que et permet saber quant has d'invertir en el teu pla de pensions.